ERP建筑行业资金管理解决方案

    一. 方案概述

　　随着建筑行业招标制的普遍采用，施工企业的经营范围得到空前的扩展—施工项目增加且分布地域分散。如何对这些项目实施管理？目前，施工企业普遍采用能调动项目负责人积极性的分权制，即组建相对独立的项目经理部对中标项目实施经营管理。这样解决了单个项目的管理问题，但对整个公司的资金管理却产生了一系列不利影响。

　　从管理角度，如何提高资金效益、改善资金结构、加强资金风险监管，给企业提供足以支撑其长远发展的充足的、均衡的资金流将成为关键。因此，建立科学的资金管理体系，发挥集团整体资金优势，提高整体资金使用效率，降低资金使用成本，提高资金效益，防范资金/财务风险，已成为大多数集团企业普遍的共识。

　　当前存在的主要问题：

　　1. 对项目部的现金流缺乏管理力度

　　建筑施工施工企业的资金有很大一部分沉淀在项目部，由于项目部经营的相对独立性，造成了集团总部或是工程公司对项目部的现金流管理缺乏力度。项目部资金流向与控制脱节，事前控制乏力，事后审计监督走过场，缺乏可行的考核办法，增加在建项目的资金风险。

　　2. 资金使用效率低下

　　一方面大量资金沉淀在部分项目部，另一方面部分项目又急需资金，同时各种投标保证金、工程垫资现象大量存在；工程计量、结算不及时造成资金无法按时回笼；导致建筑企业的存货、应收帐款居高不下。

　　3. 资金资源配置不合理

　　项目部资金使用缺乏计划性，造成资金沉淀或者资金短缺同时并存的现象，企业经营性现金流不足,企业依赖银行负债支撑；集团缺乏资金调剂和整体把握资金运作的能力。

　　二. 方案架构

　　建筑行业资金管理系统主要包括账户管理、资金结算、资金计划、项目招投标信贷、票据管理、债权债务管理、风险内控、资金分析等内容，以资金计划为管控主线，项目合同为依据，项目部债权债务为管理重点，强化对项目部的现金流管理。

　　三. 应用价值

　　1. 实现以现金流为主线的项目管控

　　通过本系统的建设，组建企业资金管理的监控中心、审批中心、调剂中心和信息中心，实现以现金流为主线的项目管控。同时，以资金管理为切入点，实现企业管理内容的重组，包括管理的组织架构、业务流程以及相应的管理权限等。

　　2. 资金、财务及项目管理的一体化应用

　　企业的资金管理同时可能会涉及到多个应用系统，浪潮建筑行业资金管理系统可以实现与财务核算、项目管理等其他信息系统的集成。

　　3. 基于资金计划的业务管控

　　建筑行业资金管理系统实现了一体化的资金计划和业务控制，在进行合同结算、采购付款、分包付款等业务环节，能够根据资金计划内容进行检查，以实现对资金头寸的有效控制。

　　4. 基于业务源头的债权债务管理

　　浪潮资金管理系统中有专门管理项目部债权债务信息的子模块，完全基于业务数据，实现项目部资金业务的源头管理，可以根据合同结算单、采购结算单等业务单据自动形成项目部债权、债务，可以完成折现、坏账计提、催款等过程管理，实现债权、债务管理精细化过程管理。

　　四. 最佳实践

　　中国交通建设股份有限公司         中国能源建设股份有限公司

　　中交第一航务工程局有限公司       中交第二航务工程局有限公司

　　中交第三航务工程局有限公司       中交第四航务工程局有限公司

　　中交第一公路工程局有限公司       中交第二公路工程局有限公司

　　中交隧道工程局有限公司           中交第一航务勘查设计院有限公司

　　中铁十一局集团有限公司           中铁二十二局集团有限公司

　　中铁置业集团有限公司             上海建工装饰集团有限公司

　　天津市建工集团(控股)有限公司     美的地产集团

　　深业集团有限公司

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